Impuestos para pequeñas empresas para principiantes

Los propietarios de pequeñas empresas están demasiado preocupados por el funcionamiento de sus empresas como para dedicar más tiempo del razonable a cuestiones como los impuestos. Sin embargo, no manejar adecuadamente los impuestos de su pequeña empresa podría resultar en un rudo despertar del IRS u otras autoridades fiscales.

Con eso en mente, este artículo le ofrecerá una descripción general de los impuestos para los propietarios de negocios , así como un punto de partida para la planificación fiscal, todo mientras le permite concentrarse en administrar su empresa.

¿Qué son los Impuestos Empresariales?

Los impuestos comerciales son todos los impuestos pagaderos por una empresa con la excepción del impuesto sobre la renta federal/estatal/local/extranjero/neto o de franquicia. Los impuestos comerciales se refieren a gravámenes, aranceles, derechos de licencia, tasas, intereses, multas, evaluaciones, tenencia, etc. pagaderos a los gobiernos directa o indirectamente.

La forma en que el propietario de una empresa paga el impuesto comercial depende de cómo se establezca la empresa. Hay tres (3) tipos de impuestos comerciales en general e incluyen;

1. Impuestos a la Renta

Se requiere una declaración anual de impuestos sobre la renta de todas las empresas. Mientras que otras empresas se consideran entidades de "transferencia" y pagan impuestos a la tasa individual, las corporaciones C pagan impuestos sobre la renta a la tasa corporativa.

2. Impuestos Estimados

Los impuestos deben calcularse y pagarse trimestralmente por trabajadores independientes, contratistas independientes y propietarios de pequeñas empresas que calculen que deben al menos $1,000 en impuestos. Si no los paga, o si no paga lo suficiente, podría enfrentar multas e intereses, así como muchos otros problemas. Como resultado, debe asegurarse de conocer las fechas de vencimiento del presupuesto y el plazo de pago.

3. Impuestos sobre el empleo

Las personas que trabajan por cuenta propia deben pagar impuestos sobre el trabajo por cuenta propia, que incluyen las contribuciones al Seguro Social y Medicare. Si trabaja por cuenta propia, debe pagar impuestos sobre el trabajo por cuenta propia si:

• Sus ganancias netas son de $400 o más
• Usted gana más de $108 o más en compensación cuando trabaja para una iglesia o una organización calificada controlada por una iglesia que ha adoptado una exención de impuestos del Seguro Social y Medicare. Los ministros y miembros de órdenes religiosas, como las monjas, están exentos de esta regla.

Para los empleadores de pequeñas empresas, se espera que pague impuestos laborales que incluyen:

• Impuestos de Seguro Social y Medicare
• Retenciones de impuestos federales sobre la renta (pagados por su empleado, pero se espera que haga cumplir el cumplimiento)
• Impuesto federal de desempleo (FUTA)

Dependiendo del tipo de negocio, también existen numerosos impuestos especiales. Estos a veces se denominan impuestos al pecado y pueden variar desde gravámenes sobre la compra de camiones pesados ​​hasta impuestos sobre la venta de alcohol y cigarrillos.

Cómo declarar impuestos para pequeñas empresas

Cuando se trata de presentar una declaración de impuestos federales sobre la renta para su pequeña empresa, tiene algunas opciones dependiendo de si la administra como propiedad individual o a través de una estructura formal como una LLC o una corporación. Debe informar los ingresos y costos de su negocio en un formulario de impuestos distinto para cada tipo de entidad. Usted calcula su ingreso comercial sujeto a impuestos de la misma manera, independientemente de la forma que emplee. Si está buscando estimar su impuesto sobre la renta para este año, pruebe la calculadora de Taxfyle.

1. Reúna todos sus registros

Reúna todos los registros de su empresa. Debe tener todos los registros que informan los ingresos y gastos de su negocio antes de completar cualquier formulario de impuestos para declarar los ingresos de su negocio. Calcular sus ingresos y deducciones es considerablemente más fácil si utiliza una aplicación informática o una hoja de cálculo para organizar y realizar un seguimiento de todas las transacciones durante el año en lugar de tener que recordar cada venta y gasto.

2. Determinar la forma apropiada

Elija el formulario de impuestos del IRS apropiado. Siempre debe informar y pagar impuestos sobre las ganancias de su negocio al IRS, pero el formulario que use para declarar las ganancias depende de cómo administre su negocio.

Una empresa unipersonal permite que muchos propietarios de pequeñas empresas registren todas sus ventas y gastos comerciales en un Anexo C adjunto a su declaración de impuestos sobre la renta personal. El IRS también le permite usar el Anexo C adjunto si dirige su empresa como una LLC y es el único propietario. Si usa una corporación o elige tratar su LLC como tal, siempre debe presentar una declaración de impuestos corporativos del Formulario 1120 por separado (o el Formulario 1120S si es una S-Corp).

3. Rellena tu formulario

Complete el Anexo C o el Formulario 1120. Debido a que el Anexo C tiene solo dos páginas y describe todos los costos que puede reclamar, es una manera fácil de hacer los impuestos comerciales. Para obtener su ganancia o pérdida neta, simplemente deduzca sus gastos de las ganancias de su negocio. Esta cifra se traslada posteriormente a su declaración del IRPF y se combina con el resto de partidas del IRPF.

Sin embargo, si usa el Formulario 1120, puede calcular su ingreso comercial imponible de la misma manera, pero el formulario exige más información que no necesariamente se aplica a una pequeña empresa. El hecho de que un Formulario 1120 sea diferente de su declaración de impuestos sobre la renta personal es su principal desventaja.

4. Tenga cuidado con los plazos

Lleve un registro de varios plazos de presentación. Cuando usa un Anexo C, se convierte en parte de su Formulario 1040 , por lo que no tiene que preocuparse por los diferentes plazos de presentación. El mismo plazo del 15 de abril se aplica en la mayoría de los casos.

Si paga impuestos como C-Corp, debe presentar el Formulario 1120 antes del día 15 del cuarto mes posterior al final del año fiscal, que es el 15 de abril para la mayoría de los contribuyentes. Si paga impuestos como S-Corp, debe presentar el Formulario 1120S antes del día 15 del tercer mes posterior al final del año fiscal, que es el 15 de marzo para la mayoría de los contribuyentes. Este formulario no se puede enviar con su declaración de impuestos sobre la renta personal al IRS.

Consejos para reducir los impuestos de su empresa

Estas son las mejores prácticas de preparación de impuestos y contabilidad de pequeñas empresas para pequeñas empresas que pueden ayudarlo a ahorrar dinero en impuestos :

1. Contrata a un contador adecuado

Su contador debe ofrecer más que solo preparación de estados financieros y preparación de impuestos. Si eso es todo lo que ofrecen, no son los contadores ideales para una pequeña empresa. A lo largo del año, un contador debe trabajar con usted para realizar un seguimiento de los ingresos y los gastos, asegurarse de que no tenga un problema de flujo de efectivo y controlar sus ganancias brutas y netas. Trabaje con su contador desde el inicio de su empresa, no solo durante la temporada de impuestos en marzo y abril.

2. Reclamar todos los ingresos que se reportan al IRS

El IRS recibe una copia de sus formularios 1099-MISC para que puedan comparar lo que ha informado con lo que saben que ha recibido. Asegúrese de que la cantidad de ingresos que envíe al IRS coincida con la cantidad de ingresos que se muestra en los 1099 que recibió. Para el IRS, no hacerlo constituye una señal roja. Incluso si un cliente no envía un 1099, aún debe registrar los ingresos. Cuando se trata de impuestos estatales, se aplican las mismas restricciones.

3. Separar el negocio de los gastos personales

Si el IRS audita su empresa y descubre costos personales mezclados con gastos comerciales, independientemente de si informó correctamente los gastos comerciales, el IRS puede comenzar a investigar sus cuentas personales. Abra siempre una cuenta bancaria y una tarjeta de crédito separadas para su negocio y utilícelas solo para las necesidades comerciales.

4. Clasifica correctamente tu negocio

Si no clasifica correctamente su empresa, podría pagar demasiados impuestos. Sus impuestos se verán afectados de manera diferente dependiendo de si clasifica su empresa como una corporación C, una corporación S, una sociedad de responsabilidad limitada, una compañía de responsabilidad limitada, una LLC de un solo miembro o un propietario único. Las pequeñas empresas deben hablar con un abogado y un contador para establecer cómo se debe clasificar su empresa.