Yeni Başlayanlar için Küçük İşletme Vergileri

Küçük işletme sahipleri, vergiler gibi endişelere makul olandan daha fazla zaman ayırmak için şirketlerini yönetmekle çok meşguller. Bununla birlikte, küçük işletme vergilerinizi düzgün bir şekilde ele almamak, IRS'den veya diğer vergi makamlarından kaba bir uyanışa neden olabilir.

Bunu akılda tutarak, bu makale size işletme sahipleri için vergilere genel bir bakış sunacak ve vergi planlaması için bir başlangıç ​​noktası sunacak ve aynı zamanda şirketinizi yönetmeye odaklanmanıza izin verecektir.

İşletme Vergileri Nelerdir?

İşletme Vergileri , federal/eyalet/yerel/yabancı/net gelir veya franchise vergisi hariç, bir işletme tarafından ödenmesi gereken tüm vergilerdir. Ticari vergiler, hükümetlere doğrudan veya dolaylı olarak ödenecek harçlar, harçlar, lisans ücretleri, oranlar, faizler, cezalar, değerlendirmeler, kiracılık vb. anlamına gelir.

Bir işletme sahibinin işletme vergisini nasıl ödediği, işletmenin nasıl kurulduğuna bağlıdır. Genel olarak üç (3) tür işletme vergisi vardır ve bunlar;

1. Gelir Vergileri

Tüm işletmeler için yıllık gelir vergisi beyannamesi gereklidir. Diğer işletmeler “geçici” kuruluşlar olarak kabul edilir ve bireysel oranda vergilendirilirken, C şirketleri kurumlar oranında gelir vergisi öder.

2. Tahmini Vergiler

Vergiler, en az 1.000 $ vergi borcu olduğunu tahmin eden serbest çalışanlar, bağımsız yükleniciler ve küçük işletme sahipleri tarafından üç ayda bir hesaplanmalı ve ödenmelidir. Bunları ödemezseniz veya yeterince ödemezseniz, cezalar ve faizin yanı sıra bir dizi başka sorunla karşı karşıya kalabilirsiniz. Sonuç olarak, tahminin vade tarihlerini ve ödeme zaman dilimini bildiğinizden emin olmalısınız.

3. İstihdam Vergileri

Serbest meslek sahipleri, Sosyal Güvenlik ve Medicare katkı paylarını içeren serbest meslek vergilerini ödemek zorundadır. Serbest meslek sahibi iseniz, aşağıdaki durumlarda serbest meslek vergileri ödemeniz gerekir:

• Net kazancınız 400$ veya daha fazla
• Sosyal Güvenlik ve Medicare vergi muafiyetini benimsemiş bir kilise veya kilise tarafından kontrol edilen nitelikli bir kuruluş için çalışırken 108 $ veya daha fazla tazminat kazanırsınız. Rahibeler gibi bakanlar ve tarikat üyeleri bu kuraldan muaftır.

Küçük işletme işverenleri için aşağıdakileri içeren istihdam vergileri ödemeniz beklenir:

• Sosyal Güvenlik ve Medicare vergileri
• Federal gelir vergisi stopajları (çalışanınız tarafından ödenir, ancak uyumu zorlamanız beklenir)
• Federal işsizlik vergisi (FUTA)

İşin türüne bağlı olarak, çok sayıda tüketim vergisi de vardır. Bunlara bazen günah vergileri denir ve ağır hizmet kamyonlarının satın alınmasından alınan vergilerden alkol ve sigara satışına ilişkin vergilere kadar değişebilir.

Küçük İşletme Vergileri Nasıl Dosyalanır

Küçük işletmeniz için federal gelir vergisi beyannamesi vermek söz konusu olduğunda, onu tek bir mülk sahibi olarak mı yoksa bir LLC veya şirket gibi resmi bir yapı aracılığıyla mı yürüttüğünüze bağlı olarak birkaç seçeneğiniz vardır. İşletme gelirinizi ve maliyetlerinizi her bir varlık türü için ayrı bir vergi formunda rapor etmelisiniz. Vergilendirilebilir işletme gelirinizi, kullandığınız formdan bağımsız olarak aynı şekilde hesaplarsınız. Bu yıl için gelir verginizi tahmin etmek istiyorsanız, Taxfyle'ın hesaplayıcısını deneyin.

1. Tüm kayıtlarınızı toplayın

Şirketinizin tüm kayıtlarını toplayın. İşletme gelirinizi beyan etmek için herhangi bir vergi formu doldurmadan önce işletme gelirlerinizi ve harcamalarınızı bildiren tüm kayıtları önünüzde bulundurmalısınız. Her satış ve harcamayı geri çağırmak yerine yıl boyunca tüm işlemleri düzenlemek ve takip etmek için bir bilgisayar uygulaması veya elektronik tablo kullanırsanız, gelirinizi ve kesintilerinizi hesaplamak çok daha kolaydır.

2. Uygun formu belirleyin

Uygun IRS vergi formunu seçin. İşletme kazançlarınızı her zaman IRS'ye bildirmeli ve vergi ödemelisiniz, ancak kazanç beyan etmek için kullandığınız form, işinizi nasıl yürüttüğünüze bağlıdır.

Bir şahıs şirketi, birçok küçük işletme sahibinin, tüm işletme satışlarını ve harcamalarını, kişisel gelir vergisi beyannamelerine bir Çizelge C ekine kaydetmesine izin verir. IRS, firmanızı bir LLC olarak yönetiyorsanız ve tek sahibiyseniz, Çizelge C ekini kullanmanıza da olanak tanır. Bir şirket kullanırsanız veya LLC'nizi bir şirket olarak değerlendirmeyi seçerseniz, her zaman ayrı bir Form 1120 kurumlar vergisi beyannamesi (veya bir S-Corp iseniz Form 1120S) ibraz etmeniz gerekir.

3. Formunuzu doldurun

Çizelge C'yi veya Form 1120'yi doldurun. Çizelge C yalnızca iki sayfa uzunluğunda olduğundan ve talep edebileceğiniz tüm maliyetleri özetlediğinden, işletme vergilerini ödemenin kolay bir yoludur. Net kar veya zararınıza ulaşmak için, giderlerinizi işletme kazançlarınızdan düşürmeniz yeterlidir. Bu rakam daha sonra kişisel gelir vergisi beyannamenize aktarılır ve diğer tüm kişisel gelir vergisi kalemleriyle birleştirilir.

Bununla birlikte, Form 1120'yi kullanırsanız, vergilendirilebilir işletme gelirinizi aynı şekilde hesaplayabilirsiniz, ancak form, küçük bir işletme için geçerli olmayabilecek daha fazla bilgi talep eder. Form 1120'nin kişisel gelir vergisi beyannamenizden farklı olması, onun en büyük dezavantajıdır.

4. Son teslim tarihlerine karşı dikkatli olun

Çeşitli dosyalama son tarihlerini takip edin. Bir Çizelge C kullandığınızda, Form 1040'ınızın bir parçası haline gelir , böylece farklı son teslim tarihleri ​​hakkında endişelenmenize gerek kalmaz. Aynı 15 Nisan son tarihi çoğu durumda geçerlidir.

C-Corp olarak vergilendiriliyorsanız, çoğu vergi mükellefi için 15 Nisan olan vergi yılının sonunu takip eden dördüncü ayın 15'inci gününe kadar Form 1120'yi dosyalamalısınız. S-Corp olarak vergilendiriliyorsanız, çoğu vergi mükellefi için 15 Mart olan vergi yılının sonunu takip eden üçüncü ayın 15'inci gününe kadar Form 1120S'yi dosyalamalısınız. Bu form, kişisel gelir vergisi beyannamenizle birlikte IRS'ye sunulamaz.

İşletme Vergilerinizi Azaltmak İçin İpuçları

İşte vergiden tasarruf etmenize yardımcı olabilecek küçük işletmeler için vergi hazırlama ve küçük işletme muhasebesi en iyi uygulamaları :

1. Uygun bir muhasebeci tutun

Muhasebeciniz, mali tablo hazırlama ve vergi hazırlamadan daha fazlasını sunmalıdır. Tüm sundukları buysa, küçük bir şirket için ideal muhasebeci değillerdir. Yıl boyunca bir muhasebeci gelir ve giderleri takip etmek, nakit akışı sorununuz olmamasını sağlamak, brüt ve net kazançlarınızı izlemek için sizinle birlikte çalışmalıdır. Muhasebecinizle sadece Mart ve Nisan aylarında vergi döneminde değil, firmanızın başlangıcından itibaren çalışın.

2. IRS'ye bildirilen tüm gelirleri talep edin

IRS, 1099-MISC formlarınızın bir kopyasını alır, böylece rapor ettiğinizi, aldığınızı bildikleriyle karşılaştırabilirler. IRS'ye gönderdiğiniz gelir miktarının, sahip olduğunuz 1099'larda gösterilen gelir miktarıyla eşleştiğinden emin olun. IRS için, bunun yapılmaması kırmızı bir sinyal oluşturur. Bir müşteri 1099 gönderemese bile, yine de geliri kaydetmeniz gerekir. Devlet vergileri söz konusu olduğunda, aynı kısıtlamalar geçerlidir.

3. İşi kişisel harcamalardan ayırın

IRS, firmanızı denetler ve işletme giderlerini doğru bir şekilde bildirip bildirmediğinize bakılmaksızın, işletme giderleriyle karışmış kişisel maliyetleri keşfederse, IRS kişisel hesaplarınızı incelemeye başlayabilir. İşletmeniz için her zaman ayrı bir banka hesabı ve kredi kartı açın ve sadece iş ihtiyaçlarınız için kullanın.

4. İşletmenizi Doğru Sınıflandırın

Firmanızı doğru bir şekilde sınıflandırmamak, çok fazla vergi ödemenize neden olabilir. Firmanızı C Corporation, S Corporation, Limited Liability Partnership, Limited Liability Company, Single Member LLC veya Tek Malik olarak sınıflandırmanıza bağlı olarak vergileriniz farklı şekilde etkilenecektir. Küçük işletmeler, şirketlerinin nasıl sınıflandırılması gerektiğini belirlemek için bir avukat ve muhasebeci ile konuşmalıdır.