你需要知道的關於如何支付保姆的一切

如果您以前從未支付過家庭僱員的薪水，您可能會對如何支付保姆薪水感到困惑。 幸運的是，以合法方式支付保姆費用非常簡單。

在這篇文章中，我們將向您展示如何讓您的保姆上書。 我們將涵蓋從向您的保姆支付公平工資到討論保姆稅以及您是否必須支付這些稅的所有內容。 然後，我們將介紹發放付款、報稅以及介於兩者之間的所有過程。 繼續閱讀以了解有關支付保姆費用的更多信息。

什麼是保姆稅？我必須支付嗎？

在大多數情況下，保姆被視為家庭僱員。 根據美國國稅局的說法，家庭僱員是：

• 在您家中或周圍提供服務的人
• 為您工作的人，您可以控制他們的工作內容和完成方式

如果您的保姆是家庭僱員，您通常需要繳納保姆稅。 這些稅收包括社會保障和醫療保險稅 (FICA) 以及聯邦失業稅 (FUTA)。

2022 年，向家庭僱員支付 2,400 美元或更多的家庭將被要求預扣和繳納社會保障稅和醫療保險稅。 這些稅款相當於現金工資的 15.3%，由您（雇主）和您的保姆平均分配。

在一個日曆季度向僱員支付 1,000 美元或更多的家庭雇主將被要求繳納 FUTA 稅。 您可能還需要繳納州失業稅。 FUTA稅是現金工資的6%。 這適用於日曆年內賺取的前 7,000 美元工資。

在極少數情況下，您不需要繳納保姆稅。 如果您的保姆符合以下條件，您無需繳納保姆稅：

• 你的配偶
• 您未滿 21 歲的孩子
• 未以保姆服務為主要職業的未滿 18 周歲的僱員
• 未滿 18 歲的學生

如果您的父母正在照顧您的孩子，如果同時滿足以下兩個條件，您無需繳納保姆稅：

• 您的孩子未滿 18 歲或身體或精神狀況需要在一個日曆季度中至少連續四個星期接受護理，並且
• 您已離婚且未再婚，您是寡婦/鰥夫，或者您的配偶有身體或精神狀況，使他們無法在一個日曆季度內至少連續四個星期照顧孩子

合法支付保姆的好處

與支付保姆相關的額外時間和費用似乎是一種負擔，但花時間合法地做事也為您作為家庭雇主提供了一些好處。 這就是為什麼您應該以合法的方式向保姆付款的原因。

避免重罰

美國國稅局明確表示，大多數家庭雇主都必須為其家庭僱員繳納工資稅。 不這樣做可能會導致稅收處罰和利息，除了支付所欠稅款外，還可能花費您數千美元。

此外，在桌子底下支付保姆可能會導致違反勞動法，從而導致額外的經濟處罰和潛在的法律問題。 例如，不支付加班費或不購買工人補償保險可能會導致代價高昂的法律糾紛。 在支付保姆費用時遵守法律可以避免這種情況。

為您的保姆帶來的好處

合法地向您的保姆付款可以為您的家庭幫助提供福利。 作為一名員工，您的保姆將來將能夠獲得包括失業、醫療保險和社會保障在內的福利。 此外，從保姆的薪水中預扣工資稅將使他們不必處理作為個體經營者報稅的麻煩——並可能幫助他們避免 4 月份的巨額稅單。

為您帶來的稅收優惠

作為家庭雇主，您可以申請稅收抵免和扣除，以幫助抵消您的所得稅。 例如，兒童和家屬護理稅收抵免可應用於您保姆的工資，為您提供高達 1,200 美元的稅收減免。 如果您註冊了家屬護理賬戶，您最多可以節省大約 2,000 美元的稅款。

我需要 EIN 號碼來支付保姆費用嗎？

根據美國國稅局的說法：“任何為您提供服務的人都是您的僱員，如果您可以控制將要做什麼以及如何完成的話。” 由於您將為保姆支付費用、設定工作時間並監督保姆的職責，因此他或她被視為家庭僱員。

作為雇主，現在有適用於您的特定稅務要求。 出於稅務管理的目的，您需要一個雇主識別號 (EIN)。

幸運的是，在 IRS 網站上申請和接收 EIN 只需幾分鐘。

只需將您的法律結構設置為獨資經營者，選擇家庭雇主，然後輸入個人信息，包括您的法定姓名和 SSN 或 ITIN。 添加您的實際地址和郵寄地址，然後是您的州、縣和僱用日期。

最後，您將選擇是要立即通過電子郵件還是通過郵件接收您的 EIN，這可能需要長達 4 週的時間才能收到。

如何通過 10 個步驟支付保姆費用

一旦你僱傭了你的保姆，就該弄清楚如何正確地支付他們的工資了。 這可以確保他們的辛勤工作得到補償，同時也確保您遵守勞動法和稅法。 以下是如何通過十個簡單的步驟支付保姆費用。

第 1 步：獲取 EIN 號碼

您可以直接通過 IRS 網站申請 EIN。 在線申請既快速又簡單。 您需要向 IRS 提供信息，包括您的法律結構（在大多數情況下，您將選擇獨資經營者，然後選擇家庭雇主）、您的法定姓名、社會安全號碼和地址。 提交申請並獲得批准後，您可以選擇立即在線接收您的 EIN。

第 2 步：報告您的新員工

僱用保姆後，您需要向州當局報告這個新僱員。 該信息被國家用於兒童撫養執法，以及國家福利計劃的欺詐控制。

報告的時間表因州而異，從 5 天到 35 天不等，但大多數州要求您在僱用家庭僱員後 20 天內報告。 至少，您通常需要向相應的州機構提交 W-4。 但是，某些州需要其他信息，包括您員工的出生日期、僱用日期和州失業帳號。

第 3 步：確定保姆的薪水

在線進行一些研究，以了解您所在地區的平均工資。 接下來，考慮可能影響保姆工資的其他因素，包括保姆要負責的孩子數量以及保姆的經驗水平。 我們將在本文後面進一步探討這一點。

第 4 步：向您的保姆發送 W-4 表格

您的保姆需要填寫 W-4 表格，即員工預扣稅證明。 此表格可從 IRS 網站下載，並要求您的保姆提供其姓名、地址、社會安全號碼、申報狀態、家屬、調整和簽名。 完成後，保姆會將表格退還給您，您將使用它來準確計算和預扣聯邦稅。

此外，您的保姆還應填寫 I-9 表格，就業資格驗證。 此表格可從美國公民及移民服務局網站獲得。 此表格用於驗證您的保姆的身份和就業授權。 您的保姆將證明他們的就業授權，您還必須完成一個部分，證明您已經驗證了他們的就業資格。 此表格無需提交給 IRS 或 USCIS，但您必須在保姆上班的第一天之前完成並持有該表格。

第 5 步：跟踪小時數或計算當月工資

許多家庭選擇每月支付保姆工資，因此您需要計算當月的工資工資或跟踪小時數才能支付家庭僱員的工資。

如果您的保姆有薪水（這意味著無論工作時間長短，他們都會收到固定金額的錢），那麼這個計算很容易。 只需將您保姆的總年薪除以 12。這將等於扣除聯邦和州稅之前保姆的月工資總額。 如果您保姆的年薪為 42,000 美元，則將此數字除以 12 即可確定每月總工資為 3,500 美元。

如果您按小時支付保姆工資，計算可能會有點棘手。 幸運的是，有許多免費和付費的時間跟踪軟件和應用程序可以讓您輕鬆跟上保姆的工作時間。 一旦您跟踪了保姆的工作時間，只需將當月的工作時間相加，然後將該數字乘以小時工資率。 例如，如果您的保姆每小時掙 15 美元，並且當月總共工作了 162.5 小時，那麼將這些數字相乘得到 2,437.50 美元——保姆的月工資總額。

當然，您可以選擇按不同的時間表支付保姆工資，例如每週或每月兩次。 在這些情況下，請確保根據需要調整計算。 最後要注意的一件事是，您還應該確保檢查您所在州有關支付頻率的規定，以確保您遵守您所在地區的勞動法。

第 6 步：預扣聯邦和州稅

在計算保姆的薪水時，您需要確保從每張支票中預扣聯邦稅和州稅。 這包括：

• 員工應繳納的社會保障稅（現金工資的 6.2%）
• 僱員的醫療保險稅份額（現金工資的 1.45%）

您的保姆也可能要求您預扣聯邦所得稅。 如果您同意這一點並由保姆填寫 W-4，您可以繼續預扣這些稅款。 然後，您有責任向 IRS 繳納這些稅款。 如果任何一方以書面形式提出，本協議可以終止。 如果您確實預扣了聯邦所得稅，您可以使用 W-4 中提供的信息和 IRS 出版物 15-T，聯邦所得稅預扣方法中的稅表來確定預扣金額。

當談到工資稅時，你還在摸不著頭腦嗎？ 使用《小型企業終極工資稅指南》削減您的第一筆薪水之前，找出您需要了解的所有信息。

第 7 步：支付保姆的薪水

在計算出您保姆的工資並扣除聯邦和州稅後，您需要向您的保姆發放薪水。 薪水和工資單應包括幾個關鍵信息，包括：

• 您保姆的法定姓名和地址
• 您的法定姓名和地址
• 工資總額
• 預扣稅款
• 淨工資

創建工資單和工資單的最簡單方法是使用工資單軟件。 該軟件不僅簡化了向您的家庭僱員付款，還可以處理複雜的稅務計算，讓您直接存入保姆的工資、跟踪工作時間等等。

第 8 步：支付工資稅並填寫年終稅表

還記得你從保姆的薪水中扣留的那些稅收減免嗎？ 您有責任確保將這些款項支付給 IRS。 此外，您還必須自掏腰包納稅。 這包括：

• 您的社會保障稅份額（現金工資的 6.2%
• 您的醫療保險稅份額（現金工資的 1.45%）
• FUTA 稅（日曆年收入的前 7,000 美元的工資的 6%）

為了避免少付罰款，許多家庭雇主提交 IRS 表格 1040-ES，個人估計稅。 該表格與每個季度的工資稅一起提交。 您可能還需要按季度提交州稅，但這因州而異。

除了季度報稅和付款外，您還需要填寫年終稅表。 這包括在 1 月 31 日或之前向您的保姆發送 W-2 表格的副本，以及向 IRS 提交副本。 當您在 4 月份提交年度納稅申報表時，您還需要填寫並提交 W-3 表格，工資和稅務報表的傳輸，以及附表 H，家庭就業稅。

對於新的家庭雇主來說，納稅時間可能會令人困惑。 使用我們的年終工資清單，在報稅季保持正軌。

步驟#9：保持仔細的工資記錄

如果您的家庭僱用了保姆，那麼保持仔細的工資記錄很重要。 在 IRS 審計的情況下，保留工資記錄是必不可少的。 它在幫助您跟踪開支方面也很有用，甚至可以在計劃保姆的下一次加薪時使用。

最重要的是，保留工資記錄是法律。 根據《公平勞工標準法》，您必須將工資記錄至少保存三年。 對於某些記錄，例如納稅申報表，您可能需要保留更長時間。 了解您應該將工資記錄保留多長時間以獲取更多信息。

第 10 步：不要忘記工資扣除

在某些情況下，您可能需要從保姆的薪水中扣除額外的工資。 除了聯邦和州稅外，還有其他可能適用的強制性扣除額，包括對未付子女撫養費或未付債務的扣押。 您將收到有關這些扣除的通知，包括預扣多少以及在哪裡提交付款。

想知道你應該付多少保姆？

根據 Care.com 的數據，2022 年保姆的平均工資為每小時 15.30 美元。 但是，根據您居住的地方，這個數字可能更高或更低。 在生活成本高得多的城市，保姆的平均工資可能為每小時 20 美元或更多。

在確定向保姆支付多少費用時，還應考慮其他因素。 這包括將要照顧的孩子數量、保姆的經驗水平、心肺復蘇術或急救證書，以及額外的家庭責任，例如家務或跑腿。

關於如何在書籍上支付保姆的底線

合法支付保姆工資是確保您遵守稅收和勞動法律法規的最佳方式。 這有助於防止您因未能按要求為員工納稅而受到處罰。 此外，以正確的方式向您的保姆支付費用可為他們帶來優勢——例如失業救濟金——並有助於確保他們每次都能按時獲得報酬。

如果您不熟悉工資單或向家庭僱員付款，請不要擔心 - 有大量資源可幫助確保您做對。 通過查看我們挑選的最佳保姆工資軟件來消除猜測。 保姆工資軟件提供了大量的好處，從時間跟踪和稅收計算到存儲重要的工資記錄，並確保您按時提交和繳納稅款，以避免巨額罰款和利息。

關於如何支付保姆的常見問題解答