Полное руководство по глобальным правилам электронной коммерции

Продажа товаров и услуг в Интернете становится все более прибыльным способом ведения бизнеса. А с такими платформами электронной коммерции, как Jumpseller, начать работу еще никогда не было так просто. Однако, прежде чем вы это сделаете, вам нужно кое-что знать.

По мере роста мира электронной коммерции растут и правила, положения и налоги, связанные с онлайн-продажами.

Чтобы дать вам преимущество, мы обрисовали в общих чертах несколько ключевых законов, которые вам нужно знать, в отношении некоторых из основных торговых стран по всему миру.

Соединенные Штаты

В Соединенных Штатах существует исчерпывающий список правил электронной коммерции как на уровне штатов, так и на федеральном уровне. В некоторых штатах действуют более строгие правила, чем в других, поэтому стоит проверить их местные законы.

С учетом сказанного федеральное правительство ввело несколько общих правил для онлайн-продавцов. Например, вам нужно будет зарегистрировать свой онлайн-бизнес, чтобы сделать его отдельным юридическим лицом.

Федеральный закон о конфиденциальности

Закон о Федеральной торговой комиссии (Закон о Федеральной торговой комиссии) обеспечивает соблюдение законов о конфиденциальности для защиты потребителей от «обманных торговых практик» .

Чтобы избежать действий против вашего бизнеса, вы должны соблюдать следующие правила конфиденциальности:

• Опубликовать политику конфиденциальности.
• Соблюдайте разумные меры безопасности данных.
• Не вводите потребителей в заблуждение неточной политикой конфиденциальности.
• Не занимайтесь ложной рекламой.

Помимо федеральных законов, Генеральные прокуроры США контролируют законы штата о конфиденциальности данных, которые контролируют сбор, хранение и защиту данных своих резидентов.

Многие штаты в настоящее время следуют Калифорнийскому закону о защите прав потребителей (CCPA) и применяют всестороннее законодательство о конфиденциальности данных.

Налог с продаж

Нет национальной ставки налога с продаж. Ставки налога с продаж, устанавливаемые штатом, варьируются от 2,9% в Колорадо до 7,25% в Калифорнии.

Налог с продаж представляет собой процентную ставку, добавляемую к первоначальной цене. Есть пять штатов, в которых налог с продаж не требуется для интернет-бизнеса, включая Аляску, Делавэр, Монтану, Орегон и Нью-Гэмпшир.

Корпоративный налог

В США взимается федеральный подоходный налог по ставке, которая варьируется в зависимости от вашей организации.

Самая высокая ставка корпоративного налога составляет 21%, а самая низкая — 13,3%, которая обычно используется для индивидуальных предпринимателей.

Китай

За последние два года Китай ужесточил правила онлайн-торговли, чтобы решить ряд проблем на онлайн-рынке и защитить права потребителей.

Чтобы продавать онлайн в Китае на установленной платформе или собственном веб-сайте, вам необходимо:

1. Зарегистрируйтесь как субъект рынка.
2. Ведите точные записи транзакций.
3. Продавайте товары, соответствующие стандартам личной безопасности Китая.
4. Платить налоги.
5. Покажите свою бизнес-лицензию и проинформируйте общественность за 30 дней до закрытия вашего бизнеса.
6. Защитите информацию о потребителе и IP-адрес.
7. Предоставлять исчерпывающие и точные описания продуктов.
8. Четко определите политику возврата компании.

Государственная администрация по регулированию рынка (ГАМР)

В недавней попытке обуздать свободный онлайн-рынок Китая SAMR борется с незаконной ценовой деятельностью.

Это не позволяет онлайн-продавцам, в том числе гигантам электронной коммерции, таким как Alibaba, устанавливать разные цены в зависимости от покупательских тенденций потребителей, и гарантирует, что платформы устанавливают одинаковую цену для одного и того же предложения.

Нарушение этого правила приведет к приостановке деятельности и штрафу в размере от 0,1% до 0,5% от годового объема продаж.

Налог на добавленную стоимость (НДС)

В Китае действуют три ставки НДС: 6%, 9% и 13%, в зависимости от типа продаваемых товаров или услуг.

Для товаров, продаваемых через Интернет, 13% — это ставка НДС, добавленная к первоначальной продажной цене продукта.

Индивидуальный подоходный налог

Доход от бизнеса облагается ставкой подоходного налога с физических лиц (ИПН) в Китае. Ставка представляет собой процент от общего годового заработка в диапазоне от 3% до 45%.

Сумма ИПН, которую вы платите, зависит от вашего годового дохода, т.е. чем больше вы зарабатываете, тем больше налогов вы платите.

Австралия

В Австралии действует несколько правил, имеющих юридические последствия для онлайн-продавцов, которые не соблюдают их. Австралийский закон о защите прав потребителей (ACL) в соответствии с федеральным законом отдает приоритет конфиденциальности и защите потребителей и предотвращает вредные методы ведения бизнеса.

Австралийский закон о защите прав потребителей (ACL)

ACL регулирует все предприятия, которые имеют дело с потребителями, поддерживая высокий уровень делового поведения. Интернет-компании обязаны обеспечить, чтобы продаваемые продукты были:

• Подходит для продажи.
• Пригодный для цели.
• Без дефектов.
• Соответствуйте онлайн-описанию продукта.

Защита данных потребителей

Интернет-компании должны внедрить процессы для защиты всех данных о потребителях, включая личную информацию и данные кредитной карты.

Меры защиты данных должны быть четко определены на вашем веб-сайте, а дополнительная информация изложена в политике конфиденциальности.

Размещение юридических документов на веб-сайтах

Все веб-сайты должны отображать следующие основные юридические документы:

Условия использования веб-сайта: точность содержания, деловая ответственность за материалы веб-сайта, права и обязанности потребителей на вашем веб-сайте.

Политика конфиденциальности: подробно описывает, как вы управляете информацией о клиентах, сторонниках и донорах.

Положения и условия. Описывает то, что вы продаете, как это оплачивается, как это доставляется, а также любые заявления об отказе от ответственности в отношении того, за что ваш бизнес не несет ответственности.

Когда онлайн-продажи становятся бизнесом

Продажа через Интернет в Австралии может не соответствовать бизнес-критериям.

Если вы время от времени продаете в Интернете на установленных торговых платформах, это считается хобби.

Если вы намерены получать прибыль, открыть «магазин» на торговой платформе, применять наценки на товары или осуществлять регулярные продажи, вы занимаетесь онлайн-бизнесом.

В этом случае вам нужно будет подать заявку на получение австралийского бизнес-номера (ABN) и зарегистрироваться в качестве предприятия.

Налог на товары и услуги (GST)

GST применяется к предприятиям с годовым оборотом более 75 000 долларов США. GST — это ставка в размере 10%, которая прикрепляется к первоначальной продажной цене продукта.

Затем этот налог сообщается и уплачивается в Австралийское налоговое управление (ATO) ежемесячно, ежеквартально или ежегодно, в зависимости от вашего годового дохода от бизнеса.

Налог на прибыль бизнеса

Все предприятия должны подавать ежегодную налоговую декларацию о доходах, даже если они не должны платить налог за этот год.

Федеральная налоговая ставка в размере 30% от доступного дохода применяется к крупным предприятиям и 25% к малым и средним предприятиям.

Большинство австралийских предприятий используют систему Pay As You Go (PAYG) и платят налоги ежеквартально, чтобы избежать больших ежегодных налоговых счетов.

Новая Зеландия

Правила онлайн-продаж Новой Зеландии изложены в Законе о гарантиях прав потребителей и Законе о добросовестной торговле.

Эти законы строго регулируются для защиты информации о потребителях и предотвращения введения онлайн-компаний в заблуждение своих клиентов.

Закон о добросовестной торговле

Закон о добросовестной торговле применяется к онлайн-компаниям, торгующим в Новой Зеландии, и онлайн-компаниям за границей, которые продают новозеландцам.

В соответствии с Законом о добросовестной торговле онлайн-компании обязаны:

• Сообщите клиентам, что вы занимаетесь торговлей.
• Представлять товары точно и иметь разумное основание для всех претензий.
• Убедитесь, что потребители знают свои права.
• Занимайтесь честной и точной рекламой.
• Соблюдайте стандарты безопасности продукции.

Закон о гарантиях прав потребителей

Закон о гарантиях прав потребителей защищает потребителей от введения в заблуждение интернет-продавцов.

В соответствии с Законом о гарантиях прав потребителей интернет-компании обязаны:

• Продавайте товары приемлемого качества.
• Продавайте товары, соответствующие назначению.
• Убедитесь, что товары прибывают в хорошем состоянии.
• Убедитесь, что товары соответствуют их онлайн-описанию.
• Предлагайте варианты ремонта или возврата денег за дефекты производителя.

Конфиденциальность потребителей

Онлайн-продавец должен защищать данные потребителей и отображать меры кибербезопасности в своей Политике конфиденциальности.

Интернет-компании могут нести ответственность за утечку личной и платежной информации.

Налог на товары и услуги (GST)

Новозеландский налог на товары и услуги представляет собой фиксированную ставку в размере 15%, применяемую к первоначальной цене продажи товаров и услуг.

Дополнительные 15% взимаются с потребителя, а затем ежемесячно выплачиваются предприятием Департаменту внутренних доходов (IRD).

Налог на прибыль от бизнеса

Подрядчики, индивидуальные предприниматели или работающие не по найму новозеландцы, например, те, у кого есть собственные интернет-магазины, платят предварительный налог со своего дохода.

Предварительный налог - это метод уплаты налога в рассрочку заранее, который во многих случаях требует прогноза доходов.

Поскольку неточное прогнозирование может привести к значительным штрафам за недоплату налога, посредники, одобренные IRD, предлагают системы прогрессивного объединения налогов для упрощения предварительного налогообложения.

Многие из тех, кто имеет право воспользоваться налоговым пулом, до сих пор не знают, что это вариант, поэтому стоит проверить, соответствуете ли вы требованиям.

Соединенное Королевство

Существует несколько правил и положений, о которых необходимо знать, прежде чем стать онлайн-трейдером в Соединенном Королевстве.

Онлайн-бизнес находится под пристальным наблюдением, чтобы защитить потребителя и обеспечить соблюдение правил добросовестной торговли. Интернет-продавцы подчиняются тем же законам, что и обычные розничные продавцы.

Закон о правах потребителей

Все онлайн-компании должны соблюдать правила, изложенные в Законе о правах потребителей.

Эти правила дают потребителям законное право:

• Отремонтируйте или замените неисправный продукт.
• Разумные сроки доставки.
• Справедливые условия.
• Товар удовлетворительного качества, соответствует назначению и точно описан продавцом.

Правила дистанционной продажи

Потребители защищены Правилами дистанционной продажи, если они не находятся в присутствии продавца во время транзакции.

В соответствии с этими правилами интернет-компании обязаны:

• Дайте потребителям право отменить продажу в течение семи рабочих дней.
• Предоставьте четкие сведения о продукте и информацию о доставке.
• Предоставьте электронное подтверждение заказа.
• Доставка товара в течение 30 дней с момента заказа.

Налог на добавленную стоимость (НДС)

Большинство товаров и услуг в Соединенном Королевстве облагаются стандартной ставкой налога на добавленную стоимость в размере 20%.

Если вы зарегистрированы как плательщик НДС, вы должны ежеквартально подавать декларацию по НДС в налоговую и таможенную службу Ее Величества (HMRC), даже если вы не платите НДС.

Налог с онлайн-продаж

После пандемии COVID-19 количество онлайн-покупок резко возросло, что привело к краху обычных ритейлеров.

В апреле 2020 года правительство Великобритании ввело налог с цифровых продаж в размере 2%, чтобы помочь сократить время закрытия магазинов.

Имейте в виду, что правительство Великобритании в настоящее время рассматривает возможность введения налога с продаж в размере 2% сверх налога с цифровых продаж.

Этот сбор еще не введен, но он становится все более и более вероятным, поскольку ритейлеры изо всех сил пытаются оправиться от экономических последствий пандемии.

Ознакомьтесь с вашими местными законами и правилами

Интернет-продажи могут быть чрезвычайно прибыльными, особенно в сегодняшних условиях.

Тем не менее, важно знать свои местные законы и правила, прежде чем создавать онлайн-бизнес, чтобы убедиться, что вы являетесь совместимой и уважаемой компанией.

Как мы узнали, права потребителей являются приоритетом во всем мире, поэтому ключом к вашему успеху является то, что клиенты должны быть на первом месте на протяжении всего вашего делового пути.